Причины банкротства
Существует два основных вида причин банкротства, это внутренние и внешние.
Само по себе «банкротство» это официальное документальное подтверждение субъекта хозяйствования неспособным платить по долговым обязательствам, векселям и финансировать основную текущую деятельность из-за отсутствия денежных средств.
Главным признаком банкротства физического или юридического лица – это неспособность покрывать требования займодавцев в течении 3х месяцев со дня конечного срока кредитного платежа. Хотя, на самом деле по окончанию этого срока займодавцы (кредиторы) получают право на обращение в арбитражный суд, чтобы он признал физ. или юр. лицо банкротом. На практике всё происходит немного иначе. Начинаются запугивания коллекторами, приставами и многими другими рычагами давления. А почему так происходит? Да потому, что многие из нас просто боятся обратиться к профессиональным юристам, основываясь на мифические слухи. Никогда не стоит полагаться на совет или мнение «кума» или дружественной фирмы, ведь они даже не хотя, могут вас дезинформировать. Из-за чего можно потерять очень много денежных средств, а то и вообще лишиться всего. На данном этапе Рязанская правозащитная компания «Результат» предоставляет бесплатные консультации по всем видам банкротства, и может сопровождать на всех этапах данной процедуры.
Сущностью рыночных отношений и предопределено банкротство, которое сопряжено с нечеткостью целедостижения и риска потерь.
Несостоятельность субъекта хозяйствования может быть:
- Ложной
- Несчастной
- Неосторожной
Ложная несостоятельность или ложное банкротство – это результат корыстного, незаконного, умышленного сокрытия собственного имущества или имущества предприятия с целью уклонения уплаты долгов по займам.
Несчастная несостоятельность – это следствие всякого рода непредвиденных обстоятельств, то есть не по собственной вине. Это могут быть военные или стихийные бедствия, общий спад производства из-за кризиса, банкротство собственных должников и многие другие форс-мажорные факторы. Также, в данном случае, государство обязано оказывать помощь для выхода юридическим лицам из кризисной ситуации. Для физических лиц с 1го октября 2015 года введен закон о признании физлица банкротом. Где обычный гражданин сможет выдохнуть и освободиться от банковского бремени. Но, напомним, что любые злоумышленные махинации уголовно наказуемы.
Неосторожная несостоятельность – следствие не продуманных действий, вкладов, финансовых операций с огромной долей риска, неэффективной работы. Этот вид банкротства наиболее распространён, ведь, как правило, оно наступает постепенно. И чтобы его избежать, необходимо вовремя предотвратить его. Для распознания наступления неосторожного банкротства следует проводить систематический анализ финансового состояния, что позволит выявить его и исправить на корню, принимая конкретные меры для «озеленения» экономического состояния предприятия.
Сами же предпосылки несостоятельности (банкротства) многолики – ведь это следствие взаимодействия большого количества факторов, как внутреннего так и внешнего характера.
Классификация несостоятельности:
Внешние факторы банкротства:
1. Экономические факторы ведущие к несостоятельности:
- Инфляция;
- Быстрый рост цен на необходимые для производства ресурсы;
- Кризис экономики страны;
- Неустойчивость финансовой системы;
- Общий спад производства по всё стране;
- Банкротство (несостоятельность) партнеров;
- Изменение конъюнктуры рынка;
- Критический уровень налогообложения;
- Неправильная фискальная политика государства;
2. Политические факторы ведущие к несостоятельности:
- Антимонопольная политика;
- Политическая нестабильность общества;
- Разрыв экономических связей;
- Внешнеэкономическая политика государства;
- Изменение условий импорта и экспорта;
- Потеря рынков сбыта;
- Хозяйственное право - несовершенство законодательства;
- Любые государственные поправки несущие негативное влияние предпринимательской деятельности;
3. Научно-технических прогресс (НТП):
- Усиление международной конкуренции;
- Открытие более дешевого способа производства;
- Сенсационные открытия в отрасли Вашего производства;
4. Демографические факторы ведущие к несостоятельности:
- Резкий скачек на уменьшение численности начеления страны;
- Уменьшение уровня благосостояния народа;
- Культурный склад общества - определяющий спрос населения на те или другие виды товаров и услуг;
Внутренние факторы банкротства:
1. Дефицит оборотного капитала
Обычно такое происходит при неэффективной производственно-коммерческой деятельности или при недостаточно просчитанной, малоэффективной инвестиционной политеки.
2. Низкий уровень организации производства
- Низкий уровень техники (техника с большой отработкой трудочасов, что приводит к постоянным ремонтам и торможению производства);
- Технологический процесс производства не корректно просчитан или используется с большой долей отходов;
- Не корректно подобран персонал, что приводит к потере уровня/качества производста;
- Уменьшение эффективности использования производственных ресурсов предприятия его производственной мощности, что приводит к высокому уровеню себестоимости, убыткам, "проедание" собственного капитала;
3. Сверхнормативные остатки
- Замороженное незавершенное строительство;
- Замороженное незавершенное производство;
- Большое колличество остатков продукции, из-за чего происходит затоваривание, замедляется оборачиваемость капитала и образуется его дефицит;
4. Отсутствие сбыта
- Низкий уровень организации конкурентоспособности продукции;
- Низкий уровень формирования портфеля заказов;
- Не изучен рынок сбыта продукции;
- Низкий уровень организации маркетинговой деятельности;
- Низкий уровень организации ценовой политики;
5. Заключение невыгодных сделок
Это приводит к увеличению фин.расходов, уменьшению рентабельности хоз.деятельности и способности к самофинансированию.
6. Быстрое/неконтролируемое расширение
При быстром/неконтролируемом расширении деятельности компании, затраты растут намного быстрее объёма продаж. Что в своё время приводит к потребности брать кратковременные займы, которые в свою очередь, могу превысить собственный оборотный капитал. Результатом чего будет попадание под контроль кредиторов и возможная подверженность угрозе несостоятельности.
7. Плохие клиенты
Крупные клиенты который сами берут у вас взаймы, платят с опозданием или сами обанкротились. Есть вариант попать под "цепное банкротство".
➤ В большинстве случаев несостоятельность (банкротство) является следствием совокупности внешних и внутренних факторов.
Среднестатистическое значение по становлению банкротами в мире:
☑ 1/3 по прининам внешних факторов несостоятельности;
☑ 2/3 по причинам внутренних факторов несостоятельности;
